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CSJN resuelve conflicto de competencia en favor de la continuidad del fuero provincial en investigación de facturaciones falsas de IVA e ingresos brutos

5 septiembre, 2023

En el marco de la supuesta responsabilidad respecto de facturaciones falsas por sumas que incluirían montos imponibles de IVA ante la AFIP y rentas por Ingresos Brutos ante la Administración Tributaria Provincial (ATP) se suscitó un conflicto negativo de competencia entre la justicia local y la justicia federal.
Fuero: Penal
Tribunal: Corte Suprema de Justicia de la Nación
Voces: competencia, facturas apócrifas, evasión fiscal

CFCP: No viola el secreto Fiscal el aporte de información de AFIP al MPF en el marco de una investigación penal

28 diciembre, 2022

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| Nacionales, Noticias Jurídicas

La Sala IV de la Cámara Federal de Casación Penal revocó la resolución de la Cámara Federal de Córdoba que anulaba una investigación penal por supuesta violación al Secreto Fiscal.
La Cámara Federal cordobesa, con los votos de la dra. Graciela Montesi y el dr. Eduardo Ávalos, había anulado la validez de los informes remitidos por AFIP, tras considerarlos amparados en el Secreto Fiscal. Había votado en disidencia la Dra. Liliana Navarro.
Fuero: Penal
Tribunal: Cámara Federal de Casación Penal
Voces: secreto fiscal,…

Córdoba – Asociación ilícita fiscal: antes y después de la ley 27.430

29 julio, 2022

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| Córdoba, Noticias Jurídicas

El Tribunal Oral en lo Criminal Federal Nº 2 de la ciudad de Córdoba, integrado en forma unipersonal por la Jueza de Cámara doctora María Noel Costa decidió absolver a los acusados en relación al delito tipificado en el art. 15 inc. “c” del Régimen Penal Tributario (ley 24.769 –texto según ley 25.874-) por el que habían sido llevados a juicio oral y público.
Fuero: Penal
Tribunal: Tribunal Oral en lo Criminal Federal Nº 2 de Córdoba
Voces: asociación ilícita, evasión fiscal,…

INTRUCCIÓN DE LA PROCURACIÓN GENERAL CON MOTIVO DEL FALLO VIDAL. LEY PENAL MÁS BENIGNA EN MATERIA TRIBUTARIA.

12 noviembre, 2021

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| Nacionales, Noticias Jurídicas

La resolución indica que «el Tribunal entendió que su doc trina de Fallos: 330:4544 (“Palero”) no había agregado más excepciones al principio de retroactividad de la ley penal más benigna que las explícitamente reconocidas en el precedente de Fallos: 329:1053 (“Cristalux”)
Fuero: Penal
Tribunal: Procuración General de la Nación
Voces: ley penal más benigna, tributos, evasión fiscal